Ten temat żywo zainteresował wielu, bo wielu interesuje lokata 8,5%.
By cieszyć się najwyższym możliwym oprocentowaniem od Raiffeisen Digital Banku, warto przedłożyć zaświadczenie o rezydencji podatkowej w Polsce. Poniżej podpowiadam, jak to zrobić (łatwo i szybko), bazując na własnych doświadczeniach.
8,5% na lokacie w Raiffeisen Digital Banku. Co zrobić, by nie płacić austriackiego podatku?
3-miesięczna lokata z oprocentowaniem aż 8,5% w skali roku (łącznie można zdeponować nawet do 1 miliona zł) pojawia się w Raiffeisen Digital Banku z okazji Black Friday. Bank już teraz ją zapowiedział, ale lokatę otworzyć będzie można dopiero między 29.11., a 2.12.2024 r. O szczegółach promocyjnej lokaty piszę tutaj.
Jedną z cech charakterystycznych dla tej oferty jest to, że kwestia podatku od zysków kapitałowych wygląda inaczej, niż - w większości przypadków - jesteśmy do tego przyzwyczajeni. Banki w Polsce robią to tak, że naliczają odsetki, potrącają od tego podatek Belki (19%) i odprowadzają go gdzie należy, a nasza głowa już wolna od myślenia o czymkolwiek, bo to podatek zryczałtowany. Niczego nie liczymy, niczego nigdzie nie deklarujemy, po prostu mamy odsetki do ręki i tyle.
Raiffeisen Digital Bank zarejestrowany jest w Austrii, ale działa w Polsce (na podstawie unijnych regulacji), więc inaczej wygląda kwestia rozliczenia zysków kapitałowych. Te podlegają też pod austriacki podatek w wysokości 25% (będący odpowiednikiem polskiego podatku Belki). Na szczęście można go uniknąć i jest to bardzo proste. Poniżej opisuję jak to zrobić.
Niezbędne będzie zaświadczenie o rezydencji podatkowej w Polsce (dokument określa się też jako certyfikat rezydencji podatkowej). Ten pożądany dokument wygląda tak:
Certyfikat rezydencji podatkowej uzyskany od urzędu skarbowego i przedłożony bankowi sprawi, że:
- unikniesz austriackiego podatku (25%)
- otrzymasz odsetki brutto (czyli naliczone wg stawki 8,5% w skali roku; bez potrąceń)
- samodzielnie zapłacisz podatek od odsetek (w Polsce).
Jak uzyskać zaświadczenie o rezydencji podatkowej w Polsce, by przekazać Raiffeisen Digital Bankowi?
- Zalogowałem się do e-Urzędu Skarbowego (poprzez stronę podatki.gov.pl), gdzie można to zrobić, wykorzystując logowanie za pośrednictwem dostępu do bankowości wybranych banków.
- Wyraziłem zgodę na e-korespondencję, by zaświadczenie o rezydencji podatkowej w Polsce otrzymać elektronicznie (jako pdf).
- Przechodząc ścieżkę: Dokumenty => Złóż dokument, w wyszukiwarce wpisałem "pismo ogólne", by za jego pomocą poprosić o zaświadczenie o rezydencji podatkowej w Polsce - w temacie wpisałem "wystawienie zaświadczenia", a dalej w treści: "Niniejszym proszę o wystawienie zaświadczenia o rezydencji podatkowej w Polsce na potrzeby przedłożenia dokumentu w banku w Austrii. Zaświadczenie proszę przekazać poprzez skrzynkę w e-Urzędzie Skarbowym".
- Po kilku dniach otrzymałem zaświadczenie o rezydencji podatkowej w Polsce (urząd ma 7 dni na jego wystawienie). Ten dokument określony jako CFR-1 jest w dwóch językach: polskim i angielskim.
- Uzyskane zaświadczenie (w formacie .pdf) przesłałem do banku mailem na adres contact.pl@raiffeisendigital.com dodatkowo załączając wymagany przez bank skan oświadczenia zatytułowanego: "Deklaracja składana przez osoby fizyczne dla celów jednostronnego zwolnienia z podatku u źródła („samo-potwierdzenie”)" - ten dokument możesz pobrać tutaj (jest on zarówno w języku angielskim, jak i polskim; należy go własnoręcznie wypełnić, podpisać i zeskanować).
- Raiffeisen Digital Bank po kilku dniach w odpowiedzi przysłał maila z informacją o przyjęciu dokumentów i zwolnieniu z podatku (poniżej zrzut ekranu z tym mailem):
"Jeśli urząd skarbowy w Pana/Pani kraju zamieszkania odmówi podpisania formularza IS-QU1, można również przedłożyć dokument odpowiedniej treści podpisany przez właściwy Panu/Pani urząd skarbowy, pod warunkiem, że zawiera on te same informacje, co formularz austriacki i jest napisany wyłącznie w języku angielskim lub w języku angielskim oraz obowiązującym języku narodowym (...)"
I to jest właśnie ten mój, wyżej opisany przypadek, gdy uzyskałem zaświadczenie o rezydencji podatkowej (certyfikat rezydencji) CFR-1.
- wpis prześwietlający lokatę 8,5%
- Certyfikat Rezydencji Podatkowej CFR - najważniejsze informacje na stronie podatki.gov.pl
- Informacja dotycząca podatku od zysków kapitałowych
Potwierdzam. Tak właśnie można to ogarnąć.
OdpowiedzUsuńPotwierdzam. Tak właśnie można to ogarnąć. SS:)
UsuńDzięki za ten wpis. Teraz w końcu wszystko jasne.
OdpowiedzUsuńA co z tym formularzem IS-QU1 ?? Też go trzeba wysyłać odrębnie?
OdpowiedzUsuńNie trzeba. CFR-1 wystarczy.
UsuńSuper jakby była jeszcze instrukcja jak dokładnie wypełnić potem rozliczenie podatku w Polsce :)
OdpowiedzUsuńDołączam się do prośby;)
Usuńi ja tez!
UsuńTak, chętnie też się dowiem, co, jak i gdzie wpisać potem w rozliczeniu podatkowym :)
UsuńJa także chętnie się dowiem.
UsuńMożna założyć wiele lokat? I czy można podzielić że część w piątek, a resztę w poniedziałek dopiero?
OdpowiedzUsuńTak, dowolną liczbę. Kwota lokaty max. 200 tys. ale łącznie mogą być lokaty do 1 mln PLN.
UsuńSzkoda, że żaden z banków u nas, w Polsce nie zrobi choć krótkiej w czasie, podobnej akcji z przybliżonym oprocentowaniem i podobną kwota do ulokowania. Na pewno byłoby duże zainteresowanie i pieniądze u nas :)
OdpowiedzUsuńa co to ma za znaczenie, że nie polski? pieniądze u nas? w sensie ten elektroniczny zapis? ;-)
UsuńBardzo dziękuję za to szalenie przydatne wyjaśnienie! :)
OdpowiedzUsuńPrzez e-US zawnioskowałem o certyfikat w poniedziałek i już dziś dostałem więc miłe zaskoczenie.
OdpowiedzUsuńWypełniłem wieczorem a następnego dnia już miałem zaświadczenie
OdpowiedzUsuńSuper, dziękuję bardzo za wyjaśnienie! Jednocześnie +1 dla ewentualnego artykułu o tym jak to w tym 2026 dokładnie rozliczyć ;)
OdpowiedzUsuńCzy te wspomniane dokumenty, o których mowa we wpisie należy dostarczyć bankowi jeszcze przed założeniem lokaty, czy na spokojnie można to zrobić już po jej założeniu?
OdpowiedzUsuńZ góry dziękuję za odpowiedź.
Mogą być później po założeniu lokaty.
UsuńWczoraj wypełniłem wniosek, dzisiaj zaświadczenie. Od razu wysłane do banku i już potwierdzenie z ich strony. Więc bardzo sprawnie poszło.
OdpowiedzUsuńZakładałem dzisiaj konto w RDB poprzez ich aplikację i było tam min. pytanie i oświadczenie o rezydencję podatkową w Polsce. Czy myślicie, że nadal trzeba składać to "ręcznie"? Nie wystarczy potwierdzenie tego oświadczenia o rezydencji w aplikacji?
OdpowiedzUsuńNiestety nadal trzeba wysłać te 2 dokumenty emailem
UsuńNo właśnie to jest dziwne. Na ich stronie www, w informacjach o darmowym koncie osobistym, w pytaniach i odpowiedziach jest napisane że konto może założyć osoba, jeśli: masz co najmniej 18 lat; mieszkasz w Polsce i posiadasz Polskie obywatelstwo; nie posiadasz drugiej rezydencji (w tym rezydencji podatkowej) w Austrii lub USA; posiadasz aktualny dowód osobisty. No to właściwie po co to zaświadczenie, skoro osoba z inną niż polska rezydencją podatkową nie może założyć konta?
UsuńPewnie takie przepisy w Austrii i banki muszą to mieć.
UsuńCzy to normalne, że przelewy z Raiffeisen na moje konto nie mają w nadawcy moich danych? Przed większym przelew staram sie zawsze zrobić przelew testowy do banku i zwrotny do siebie - i dziwnie to wygląda, że w miejscu nadawcy jest tylko nazwa banku i dodatko jako bank pośredniczący wskazane jest PKO BP
OdpowiedzUsuńdziwne jest to ze numer konta RDB jest zaczynajacy sie na 78 ... jakby to był polski bank ?
Usuńteż mnie to zastanawia numer podany przez raifeisen identyfikowany jest jako bank PKO bp?
UsuńRachunki w Polsce dla klientów Raiffeisen Digital Banku prowadzi PKO BP.
UsuńTak jest. I teraz złóż sobie puzzel do puzzla z promocjami w bankach gdzie są wymagane wpływy "wynagrodzenia" które nie mogą pochodzić z twojego konta.
UsuńŚwietna robota. Wszystko wytłumaczone od A do Z z linkami. Dzięki.
OdpowiedzUsuńDlaczego w przelewie z Raiffeisen na moje kontow polu nadawcy nie ma moich danych? Jest tylko nazwa banku Raiffeisen. Dodatkowo przelew przechodzi przez PKO BP - to jest standard?
OdpowiedzUsuńA ile idzie taki przelew? Np. zlecony o 5:00 rano z Raiffeisen będzie przed południem w polskim banku?
UsuńA ile czasu trwało od wykonaniu przelewu, aż był widoczny w aplikacji?
UsuńTyle co przelew do innego banku. Przelew jest do banku PKO BP w Polsce, nie do Austrii.
UsuńDo wysyłany dokument: "Deklaracja składana przez osoby fizyczne dla celów jednostronnego zwolnienia z podatku u źródła („samo-potwierdzenie”)" należy podpisać na każdej wydrukowanej i wypełnionej kartce czy tylko na końcu dokumentu ?
OdpowiedzUsuńJa zrobiłem parawkę na każdej bo skanując 3 strony mam 3 pliki plus czwarty CFR-1, dzisiaj przed południem im wysłałem i czekam na odpowiedź. I tak apropo lokatę już można było założyć w czwartek po godzinie 23 (i tak też zrobiłem)🙂, termin zakończenia 28.02
UsuńRobiłem przelew z Velo i na zatrzymanie dawali lokatę... 3%. Cienizna.
OdpowiedzUsuńTo już Millennium oferowało mi dzisiaj 4,9%.
UsuńMam nadzieję że poczuli duży odpływ kasy do Raiffa i otrząsną się.
UsuńING 5%
UsuńMnie Venlo oferował 5,4% w lokacie na zatrzymanie.
UsuńJak ten podatek Belki obliczyć i gdzie w PIT na 2026r umieścić?
OdpowiedzUsuńPIT-38
UsuńW pit-38 wpisuje podatek "belki" 19% który sam wylicze z zysku z tej lokaty która otrzymam po 3 miesiącach? Czy zysk bez obliczania tych 19%?
UsuńDzisiaj rano przed 8 przelewy zrobione, po 11-ej wpadły. Lokaty założone :)
OdpowiedzUsuńTak mnie zastnawia jakie sa limity przelewow, juz po zakonczeniu lokaty. Aktualnie widze jakies 30 tys max w limitach transakcyjnych i nie widac opcji mozliwosci zmiany. Chetnie sie dowiem jak ktos cos innego przeklikal.
OdpowiedzUsuńTo limit transakcji kartą. Przelewy są do kwoty na koncie.
UsuńBank austriacki informuje polski US czy i jakie podatki zapłaciłem od lokat bankowych w Austrii?
OdpowiedzUsuńJa bym niczego nie ukrywał. Lepiej też tego nie rób.
UsuńAle mam lipny urząd skarbowy. Złożone w poniedziałek poprzez e-US i cisza. Inni dostali nawet następnego dnia. Ciekawe czy w poniedziałek wystawią ... Jak nie, to składać ponownie ? (oczywiście zgoda na e-korespondencję jest aktywna)
OdpowiedzUsuńMasz potwierdzenie złożenia, powinno być chyba jakieś UPO na koncie? Mi się zdarzało nie kliknąć "wyślij" po podpisaniu
UsuńWszystko jest. Data (25.11) i godzina wysłania, numer referencyjny, mogę pobrać UPO. W poniedziałek będzie tydzień. Więc idzie im to jak krew z nosa.
UsuńRówny tydzień od złożenia wniosku i certyfikat do pobrania.
UsuńA no wszystko zależy od urzędu. Ja dostałem następnego dnia, a narzeczonej inny urząd wystawiał dokładnie tydzień.
UsuńCiekaw, czy od tego dochodu płaci się składkę zdrowotną jeśli prowadzę działalność gospodarczą. Te środku to środki prywatne i chcę je dać na lokatę. Z działalności składam PIT 36, a te dochody tez na PIT 36 rozliczam (ale prywatnie). i nie wiem czy dojdzie mi jeszcze zdrowotne do zapłaty z tego dochodu.
OdpowiedzUsuńPrzecież to zwykła lokata to belka i tyle.
UsuńA jak wygląda sytuacja płacenia podatku przy odnawianiu się lokaty? Załóżmy, że z jakiegoś powodu zostawię lokatę odnawialną na 2 lata i teraz PIT-38 trzeba składać każdego roku, czy dopiero po zakończeniu lokaty po 2 latach? Ktoś wie?
OdpowiedzUsuńOdnowiona lokata to nowa lokata. Więc rozliczasz się z każdej osobno.
UsuńNie jest tak. Rozliczasz wszystkie otrzymane odsetki, czy też zyski giełdowe uzyskane w danym roku kalendarzowym na jednym formularzu PIT 38, odpowiednio je sumując..
UsuńOsobiście zrobiłem jak napisał autor, pierwszego dnia wysłałem wiadomość do urzędu skarbowego, a kolejnego dnia już miałem dostępne zaświadczenie o rezydencji podatkowej w Polsce (CFR-1). Jednak moje zaświadczenie jest tylko i wyłącznie po polsku, nie otrzymałem go po angielsku.
OdpowiedzUsuńNie jest dwujęzyczne? Wersja ang wstawiona po tekście polskim. Jak nie, to znaczy że wystawili ci na jakimś starym formularzu i należy to reklamować.
UsuńU nas 2 zaświadczenia z dwóch różnych urzędów ale każde w j. pol. i ang. jednocześnie.
UsuńTez wlasnie otrzymalem CFR-1 wylacznie w wersji po polsku. Przyjma ta w RDB?
UsuńOsobiście jak napisałem powyżej dostałem ten formularz tylko i wyłącznie w języku polskim i w takiej samej formie wysłałem go do banku. Na chwilę obecną nie otrzymałem od nich odpowiedzi, jak tylko przyjdzie to podzielę się informacja z Wami.
UsuńBędę wdzięczny za status, bo mam tę samą sytuację i nie wiem czy robić kolejne zgłoszenie do US czy przesłać tylko te po polsku.
UsuńZawnioskowałam o zaświadczenie przez e-US. Trochę mi to zajęło. bo nie jestem biegła w tym zakresie, ale poszło. Serdeczne dzięki Złotówa za ten baaaaaaardzo przydatny wpis. Czekam teraz na zaświadczenie...
OdpowiedzUsuńa ja mam problem, złożyłam przez pismo ogólne:
OdpowiedzUsuńRodzaj pisma: Inne pismo
Temat pisma :Wystawienie zawiadczenia
Zakres sprawy: Inny (z wyjątkiem spraw doręczanych na PUESC)
Inny zakres sprawy :CFR-1
Treść pisma: Niniejszym proszę o wystawienie zaświadczenia o rezydencji podatkowej w Polsce na potrzeby przedłożenia dokumentu w banku w Austrii. Zaświadczenie proszę przekazać poprzez skrzynkę w e-Urzędzie Skarbowym
Otrzymałam zwrotnie " Otrzymałeś dokument elektroniczny. Nie drukuj go. Aby załatwić sprawy np. w urzędzie lub banku, wyślij otrzymany plik"
Zero pdf., załącznika - co zrobiłam nie tak ?
Hm... zapomnieli Ci podpiąć co wystawili ? U mnie pod tym komunikatem jest PDF o wielkości (442.92 KB) z tym certyfikatem. Tylko inni piszą, że ... dostali w jakimś formacie .xades a nawet 3 pliki.
UsuńDostałem zaświadczenie z US w formie .xades jak teraz to otworzyć?
OdpowiedzUsuńOtrzymałam zaświadczenie z US w formie .xades czy mogę w takiej formie przesłać do banku Raiffeisen?
OdpowiedzUsuńSprawdź czy nie dotarły 3 pliki. Dwa w pdf (zaświadczenie i RODO) i ten trzeci jako pdf.xades.
Usuńa tak przy okazji jakies benefity z tej wirtualnej VISA GOLD są? ;)
OdpowiedzUsuńJak długo się czeka na odp.. po wysłaniu dokumentów mailem do banku Raiffeisen?
OdpowiedzUsuńPodejrzewam, że obecnie trzeba zaczekać co najmniej kilka dni. Mają niby sporo ogarniania. Zrobili promocję i teraz są zdziwieni. ;D
Usuńja czekam już od 29.11
UsuńJa też czekam od 2.12 dziś ponownie wysłałem
UsuńPrzyłączam się do pytania. Ja również nadal nie mam potwierdzenia z banku Raiffeisen Digital. Dokumenty wysłane 03grudnia 2024. Dlaczego to trwa tak długo, czy ktoś wie?
UsuńJa równie wysłałem e-mail 3 grudnia i do tej pory brak informacji zwrotnej
UsuńJa wysłałem dokumenty 28 listopada, kolejnego dnia dostałem taką odpowiedź "Dziękujemy za przesłanie nam formularzy, niezbędnych do zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych w Austrii.
OdpowiedzUsuńPrzekazaliśmy je do odpowiedzialnego działu pod numerem zgłoszenia ... Wkrótce wrócimy z potwierdzeniem ww. zwolnienia.
W razie dalszych pytań, prosimy o kontakt."
dostałem z urzędu skarbowego zaświadczenie w pliku rtf.xades ----- jak go otworzyć żeby im wysłać
OdpowiedzUsuń